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| 08年经济法复习指导-----证券法律制度（1） 中国资产评估师考试网 添加时间：2008-5-23 9:32:07 阅读：阅读次数：次 |
| 第一节 证券法概述 一、 概念和种类 ·概念：广义指权利凭证（包括资本证券、货币证券和商品证券）狭义专指资本证券。 ·资本证券三方面法律特征：1、投资凭证；2、权益凭证；2、可转让（有流通性）。 ·种类： 1、 股票：A股、B股等类， 2、 债券：企业债券、金融债券、政府债券 3、 基金券：信托关系，专家理财 二、 证券法的概念、适用范围和基本原则 ·概念 478页 ·基本原则 6条，479页，民事的基本原则加上行业特点 三、我国证券市场的发展与证券立法 第二节 证券发行制度 一、概述 ·概念、直接发行和间接发行、初次发行和再次发行（新股发行） ·公开发行 ·保荐制度（介乎委托与中介性质之间） 二、股票的发行 ·股票的概念和特征：权利凭证、分红、不能退、可流通 ·股票发行：公开发行，设立发行、增资发行 ·发行条件： ·程序： 股票发行程序包括申请、审核、公开信息、签订股票承销协议、备案等。如果国务院证券监督管理机构对已做出的核准股票发行的决定，发现不符合法律、行政法规规定的，应当予以撤销 关键是知道谁是管理机构：证监会 三、债券的发行 ·债券的概念和种类：依照法定程序发行，约定在一定期限内还付本息的有价证券。是债权凭证。分企业债券、金融债券、政府债券 ·发行条件（仅针对公司、企业债券）：见492页 ·债券发行程序：1、申请（报送文件种类）、2、审核、3、公开信息、4、其他，类似股票 |
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